Если вы планируете открыть депозит, калькулятор поможет вам заранее рассчитать потенциальную прибыль.
Капитализация процентов
В случае обычного вклада банк выплачивает вкладчику начисленные проценты каждый месяц (или через другие промежутки времени, указанные в условиях договора). Это называется «простые проценты». Вклад с капитализацией (или «сложными процентами») — это вклад, по которому начисленные проценты не выплачиваются, а прибавляются к сумме вклада, тем самым увеличивая ее. В этом случае общая доходность депозита будет выше.
Вы можете использовать калькулятор сложных процентов, чтобы сравнить результаты расчета двух одинаковых вкладов (с капитализацией и без) и увидеть разницу.
Эффективная процентная ставка по депозитамЭта функция актуальна только для вкладов с капитализацией процентов. Поскольку проценты не выплачиваются, а используются для увеличения суммы вклада, очевидно, что если сумма вклада увеличивается каждый месяц, то вновь начисленные проценты на эту сумму также будут выше, как и конечная прибыль.
Если вы рассчитаете, сколько процентов было добавлено к первоначальной сумме вклада к концу срока вклада, это значение и будет эффективной процентной ставкой.
Формула для расчета эффективной процентной ставки:
где
N — количество процентных выплат в течение срока вклада,
T — срок действия депозита в месяцах.
Эта формула не является универсальной. Она подходит только для вкладов, которые капитализируются раз в месяц и имеют срок погашения, равный целому числу месяцев. Он не работает для других типов вкладов (например, для вкладов на 100 дней).
Однако существует универсальная формула для расчета эффективной процентной ставки. Недостатком этой формулы является то, что результат можно получить только после расчета процентов по депозиту.
Рф. =PS×365d× 100Ref. — эффективная ставка
П — начисленные проценты за весь срок вклада
S — сумма депозита
d — срок действия депозита в днях
Эта формула подходит для всех депозитов, с любым сроком погашения и любой частотой капитализации. Он просто рассчитывает отношение полученного дохода к первоначальной сумме вклада, приводя это значение к годовой процентной ставке. В этом случае погрешность может быть незначительной, если период вклада или его часть приходится на високосный год.
Именно этот метод используется для расчета эффективной процентной ставки в представленном здесь депозитном калькуляторе.
Налог на доход от депозитов
С 1 января 2021 года действуют новые правила налогообложения доходов от депозитов.То же, что и до 2021 года
Налог взимался в случаях, когда ставка по вкладу превышала ключевую ставку на 5 и более процентов. Налог составлял 35% и 30% для резидентов и нерезидентов соответственно. Налог взимался не со всего дохода по вкладу, а только с разницы между доходом, рассчитанным по пороговой ставке (ключевая ставка + 5%), и фактически полученным доходом.
С 2021 годаВ настоящее время ставка налога составляет 13%.Вводится сумма дохода, не подлежащая налогообложению. Любая более высокая сумма облагается налогом. Количество вкладов не имеет значения, важна общая сумма всех вкладов.Не облагаемый налогом доход рассчитывается следующим образом: S0 = 1 000 000 x KCBS0 — сумма дохода, не подлежащая налогообложению
KCrb — ключевая процентная ставка Центрального банка на 1 января расчетного года
Налог со всех вкладов выплачивается один раз в год.Система ФНС самостоятельно рассчитывает сумму налога и отправляет уведомление.выплачивается 1 декабря года, следующего за расчетным годом.
В качестве примера возьмем 2021 год.
У Васи есть 2 вклада в разных банках. В первом банке хранится 500 000 рублей под процентную ставку 5%, а во втором — 800 000 рублей под процентную ставку 4%.Ключевая процентная ставка центрального банка на 1 января 2021 года составляет 4,25%.Сумма необлагаемого дохода одинакова для всех вкладов и составляет 1 000 000 x 4,25% = 42 500 рублей. С этой суммы налог не взимается.Ваш доход от вкладов в течение года составит: в первом банке — 25 000 рублей, во втором — 32 000 рублей. Общая сумма составит 57 000 рублей.Разница между фактическим доходом и не облагаемым налогом доходом составит 57 000 — 42 500 = 14 500 рублей. Это доход, с которого необходимо уплатить подоходный налог с физических лиц.S0 — необлагаемый налогом доход = 14 500 х 13% = 1 885 руб.